Come scegliere l'assicurazione per la disabilità della tua azienda

Le persone in genere non pensano di ammalarsi o farsi male sul lavoro. Ma quando un dipendente soffre di disabilità, spera che almeno una parte del loro stipendio sarà coperto. È qui che entra in gioco l'assicurazione invalidità. Che tu offra un pacchetto di benefici completo o uno più piccolo, è una cosa importante da considerare.

Quando un'azienda fornisce prestazioni di invalidità a breve termine, il dipendente riceve sei mesi di copertura. Le prestazioni di invalidità a lungo termine coprono il dipendente per la durata della sua disabilità o fino al raggiungimento dell'età pensionabile.

Opzioni per chi paga le prestazioni di invalidità

Come datore di lavoro, puoi scegliere tra i seguenti:

• Pagare per disabilità a breve termine e copertura dell'invalidità a lungo termine
• Mettere l'onere di pagare l'invalidità sul dipendente
• Condividi il costo della copertura

Sempre più datori di lavoro scelgono di condividere il costo della copertura o hanno i dipendenti a pagare il costo dell'assicurazione invalidità a causa, in parte, delle recenti normative IRS che rendono più facile farlo.

Nessuna scelta perfetta esiste per qualsiasi azienda. Di seguito sono riportate alcune opzioni in modo più dettagliato.

Offri sia un piano retribuito da un datore di lavoro che un piano di disabilità retribuito per i dipendenti.

Le aziende spesso si riferiscono a questo come una scelta fiscale. Altre società non danno ai dipendenti la scelta e finiscono per scegliere il piano che spero si adatti meglio ai loro dipendenti.

Scegli di pagare i premi.

Questo aiuta i dipendenti ad evitare i costi dei premi per invalidità. Ma, nel caso in cui un dipendente dovesse andare in disabilità, diventa responsabile delle imposte su qualsiasi reddito che riceve. Quando i dipendenti pagano il costo dei loro premi di invalidità attraverso le detrazioni sui salari, i sussidi di invalidità che ricevono non sono tassati se successivamente vengono disabilitati.

In che modo saranno influenzate le tasse dei dipendenti

La scelta dell'assicurazione giusta per i tuoi dipendenti è una cosa, ma ciascuna delle tue opzioni ha effetti diversi sulle tue tasse che dovresti prendere in considerazione.

Se scegli di pagare il premio, i tuoi dipendenti non saranno tassati.

Non saranno tassati secondo la sezione 106 del Codice IRS. Tuttavia, nella sezione 125 del Codice IRS, se si sceglie di spostare il costo per i dipendenti, essi pagano il premio in base al valore ante imposte attraverso le detrazioni sui salari. A loro volta, i dipendenti sarebbero in grado di incassare la disabilità esentasse se si sono qualificati per la disabilità.

Fornire ai dipendenti l'opportunità di apportare contributi al netto delle imposte.

In questo modo, possono ricevere i sussidi di invalidità a titolo gratuito, ma dovrebbero modificare il piano della caffetteria della sezione 125 e informare i dipendenti.

Imposte sul reddito da invalidità e costi premium

Mentre la maggior parte dei dipendenti preferirebbe che il proprio datore di lavoro pagasse i costi del premio; potrebbe non essere il caso in cui dovrebbero andare in disabilità. I costi premium sono minimi, ma quando li paragoni ai costi delle tasse sui redditi da invalidità, è qualcosa che qualsiasi dipendente sarebbe probabilmente lieto di pagare, come illustrato nell'esempio seguente.

Esempio di pagamento pagato da dipendente e impiegato

Prendiamo questa situazione supponendo che un dipendente guadagni $ 50.000 all'anno. Cadono in una fascia di imposta del 30% e hanno una copertura di invalidità che paga il 60% del loro stipendio con un premio pari a 28 centesimi per ogni $ 100 di reddito dei dipendenti.

• Reddito pre-invalidità: $ 50.000
• Imposte sul reddito: $ 15.000 (federale, statale, FICA: 30 percento in tasse)
• Net Pay: $ 35.000 all'anno (70% di retribuzione netta)

Datore di lavoro retribuito

• Disabilità Benefit (60%) $ 30.000 all'anno
• Tasse: $ 9.000
• Beneficio netto se tassato: $ 21.000 (il 60% dell'ex paga da portare a casa)

Impiegato-Paid

• Indennità per invalidità (60 percento) $ 30.000 all'anno dopo l'imposta
• Premium a $ 50.000: $ 140 all'anno ($ 50.000 x 0,28 / $ 100)
• Beneficio netto se non tassato: $ 21.000 (il 60% dell'ex paga da portare a casa)

In questo esempio, è possibile vedere i risparmi che un individuo che esce per invalidità avrebbe se pagassero i loro costi premium e tutte le tasse su di esso.

Ovviamente, per coloro che non vanno in disabilità, avrebbero sborsato $ 140 in più all'anno in questo particolare esempio, se non andassero in disabilità. Questo è il motivo per cui molte aziende offrono ai dipendenti la scelta su come vorrebbero pagare i premi.