Come vengono calcolate le rendite per pensionamento governativo?

La pensione è un argomento di conversazione comune tra i dipendenti del governo. I veterani parlano di ciò che faranno tra qualche anno quando non lavoreranno più. I lavoratori più recenti fantasticano su quel lontano giorno in cui saranno loro a vantarsi delle loro uscite imminenti.

Mentre tutti i dipendenti pubblici dovrebbero tenere a mente lo sgabello a tre gambe del pensionamento governativo, la fonte primaria di finanziamento pensionistico per la maggior parte dei dipendenti pubblici è la rendita fornita dai loro sistemi pensionistici. Il calcolo del pagamento di rendite influisce notevolmente sia quando un dipendente può permettersi di andare in pensione sia quale tipo di stile di vita quel dipendente vivrà in pensione.

Poche persone possono permettersi di andare in pensione alle date di eleggibilità alla pensione. Significa che i dipendenti di solito lavorano oltre le loro date di eleggibilità e basano le loro date di pensionamento effettive sull'ammontare dei loro pagamenti annuali di rendita.

Due variabili e una costante

Nella maggior parte dei sistemi pensionistici governativi, due variabili determinano quanto sarà la rendita di un dipendente: il salario del dipendente e gli anni di servizio del dipendente. Mentre l'età è un fattore nel determinare l'ammissibilità al pensionamento, è raramente utilizzata per determinare gli importi dei pagamenti di rendita.

I sistemi di pensionamento hanno bisogno di un numero di stipendio da inserire nelle loro formule per determinare la rendita di pensionamento dei dipendenti. Usano lo stipendio che un dipendente guadagna nei pochi anni di guadagno più alti. La maggior parte dei sistemi utilizza tra tre e cinque anni in questo calcolo. Stimolano gli stipendi per ottenere il numero di stipendio singolo.

Ad esempio, un sistema di pensionamento calcola lo stipendio di un dipendente per i tre anni di guadagno più alti di quel dipendente. Un dipendente guadagna $ 61.000, $ 62.000 e $ 66.000 nei suoi tre anni di guadagno più alti. Questi tre numeri sono mediati per determinare lo stipendio del dipendente in relazione a una rendita di vecchiaia. Ai fini del calcolo della rendita di vecchiaia di questo dipendente, lo stipendio del dipendente è di $ 63.000:

($61,000 + $62,000 + $66,000) / 3 = $63,000

Gli anni di servizio sono più facili da determinare rispetto al numero di stipendio singolo. Questo numero è semplicemente la quantità di tempo che un dipendente contribuisce al sistema di pensionamento. Ogni periodo di retribuzione che un dipendente contribuisce al sistema di pensionamento guadagna il credito di servizio dei dipendenti pari alla quantità di tempo nel periodo di paga.

C'è un altro fattore nel calcolo del pagamento di rendite.Si tratta di una percentuale applicata che in sostanza indica quanto dell'ammontare del salario calcolato compare nella rendita annuale per ogni anno di servizio. Questa è una spiegazione lunga e forse confusa, ma ha senso in un esempio.

Utilizzando lo stipendio di $ 63.000 nel nostro esempio sopra, diciamo che il dipendente ha 30 anni di servizio nel sistema di pensionamento. Diciamo anche che per ogni anno di servizio e dipendente riceve il 2,0% del numero di stipendio. Ecco il calcolo espresso come una formula matematica:

Salario X anni X Percentuale = rendita

Ecco il nostro esempio applicato alla formula:

$ 63.000 X 30 X 2,0% = $ 37,800

Questo impiegato era abituato a guadagnare circa $ 63.000 all'anno, ma ora questo dipendente riceve un reddito governativo significativamente inferiore. I $ 37.800 sono pagati in rate mensili di $ 3.150. Si spera che il dipendente abbia abbastanza risparmi per la vecchiaia e reddito sociale per compensare la riduzione.

Ora, diciamo che lo stesso dipendente lavora 40 anni invece di andare in pensione dopo i 30. Ecco il nuovo calcolo:

$ 63.000 X 40 X 2,0% = $ 50,400

Ritardando la pensione per 10 anni, il dipendente in questo esempio aumenta il suo reddito pensionistico di $ 12.600 all'anno. Si traduce in un extra di $ 1,050 al mese; tuttavia, il dipendente contribuisce al sistema di pensionamento per altri 10 anni mentre rinuncia a qualsiasi pagamento di rendita per quei 10 anni.

COLA

Le rendite pensionistiche sono flussi di reddito fisso. Salvo circostanze insolite, l'importo della rendita annuale a cui un dipendente ha diritto alla pensione è la rendita vitalizia che il dipendente conserva a vita. Le rendite possono aumentare con gli aggiustamenti del costo della vita.

I sistemi pensionistici garantiscono COLA in due modi. Il primo modo è che il sistema conceda i COLA automatici sulla base di dati obiettivi come l'indice dei prezzi al consumo per una data predeterminata. L'altro modo è che il consiglio di amministrazione del sistema pensionistico o il supervisore dell'organo legislativo concedano un voto COLA. Quando i COLA sono soggetti alla politica, le proposte sono generalmente basate su dati oggettivi, ma possono essere modificate attraverso il processo legislativo.