Vantaggi di HSA vs. HRA per il risparmio sanitario

L'assicurazione sanitaria è progettata per aiutare con il costo delle cure mediche, ma non sempre copre tutto. Pianificare in anticipo per ulteriori costi extra-tascabili può impedirti di sperimentare uno shock adesivo quando arriva una fattura medica. A seconda del tipo di assicurazione sanitaria che hai o delle prestazioni sanitarie offerte dal tuo datore di lavoro, potresti avere accesso a un Conto di risparmio sanitario (HSA) oa un accordo di rimborso sanitario (HRA).

Se una di queste opzioni è disponibile per te, è importante capire come si confronta un HSA con HRA.

Nozioni di base sul conto di risparmio sanitario

Come suggerisce il nome, un HSA è un conto di risparmio che deve essere utilizzato specificamente per l'assistenza sanitaria. Questi conti sono associati a piani di assicurazione sanitaria altamente deducibili, che possono essere offerti dal datore di lavoro. Puoi anche decidere di iscriverti ad un piano ad alta deducibilità con un HSA se sei un lavoratore autonomo.

Un HSA può essere utilizzato per pagare una vasta gamma di spese mediche, tra cui:

• Visite mediche
• Cura preventiva
• Servizi speciali
• Fisioterapia
• Programmi di trattamento di droghe e alcol
• Programmi di perdita di peso
• Trapianti di organi
• Test di laboratorio
• Attrezzature e forniture mediche
• Servizi ospedalieri
• Servizi odontoiatrici
• Servizi di visione
• Farmaci da prescrizione
• Farmaci da banco

L'Internal Revenue Service limita il modo in cui i fondi HSA possono essere utilizzati fino a un certo punto. Ad esempio, non puoi usare i soldi della tua HSA per pagare cose come i servizi di sbiancamento dei denti, vitamine, trapianti di capelli, attrezzature sportive o l'iscrizione a una palestra.

Usare i fondi HSA è relativamente facile. La tua compagnia di assicurazione può fornirti una carta di debito collegata al tuo conto di risparmio. È quindi possibile scorrere la carta per pagare le spese mediche ammissibili e il fornitore HSA fornirà una dichiarazione fiscale alla fine dell'anno, mostrando la spesa totale e i contributi annuali.

Per il 2018, puoi contribuire con $ 3,450 a un HSA se hai una copertura singola. Il limite aumenta a $ 6,900 se si dispone di copertura familiare. I datori di lavoro possono fornire contributi corrispondenti a un HSA per conto dell'utente. Il totale dei contributi dei dipendenti e dei datori di lavoro non può superare il limite di contribuzione annuale.

Come funziona un accordo di rimborso sanitario

Un accordo di rimborso sanitario differisce da un HRA in diversi modi chiave. In primo luogo, non è un conto di risparmio in sé, né è un'assicurazione sanitaria. Non si apportano contributi all'account; invece, il tuo datore di lavoro ti fornisce dei contributi.

I datori di lavoro possono istituire un HRA per qualsiasi dipendente di età inferiore ai 65 anni. Hanno anche il controllo su come spendere i soldi nel tuo account. Ad esempio, se le spese mediche che l'assicurazione non paga, puoi toccare la tua HRA per pagare, quindi coprire le eventuali differenze rimanenti. In alternativa, il datore di lavoro può impostare il piano in modo da coprire un importo specifico non coperto da assicurazione; quindi, il tuo HRA paga il resto.

In termini di limiti di contribuzione, questi variano in base al tipo di HRA che il datore di lavoro ha stabilito. Una HRA integrata che è collegata ad un piano sanitario ad alto deducibile di gruppo, ad esempio, non ha un limite di contribuzione annuale. Un HRA (QSEHRA) per datori di lavoro qualificati di piccole dimensioni, progettato per le aziende con 50 o meno dipendenti, ha un limite di contribuzione di $ 5,050 per copertura individuale e $ 10,250 per copertura familiare nel 2018.

Analogamente agli HSA, i soldi detenuti in un HRA possono essere utilizzati solo per spese mediche qualificate. In generale, questo include le spese coperte dal piano di assicurazione sanitaria, come visite mediche, servizi ospedalieri e farmaci da prescrizione. Il tuo datore di lavoro ha la possibilità di estendere l'ambito di copertura per includere l'intera gamma di spese che sono idonee all'HSA, ma questo non è obbligatorio.

Vantaggi di HSA contro HRA

Un HSA e HRA possono sembrare ugualmente vantaggiosi ma gli HSA producono alcuni importanti benefici che gli HRA non hanno.

Innanzitutto, i contributi apportati sono deducibili dalle tasse. Le detrazioni riducono il reddito imponibile per l'anno, il che potrebbe comportare una fattura fiscale inferiore o un rimborso maggiore. I contributi HRA sono deducibili, ma solo per il tuo datore di lavoro; non hai nessuna detrazione fiscale per avere uno di questi account.

Successivamente, non è necessario utilizzare i fondi HSA fino a quando non ne hai bisogno.Il denaro che contribuisci scorre di anno in anno e fino a quando non lo ritiri, continua a guadagnare interesse. Con un HRA, il tuo datore di lavoro decide se lasciarti trasportare contributi da un anno all'altro. Se questa non è un'opzione, i tuoi soldi HRA diventano essenzialmente use-it-or-lose-it.

Anche il modo in cui è possibile utilizzare i fondi in un HSA o HRA è diverso. Se il tuo datore di lavoro non sceglie di andare oltre le spese coperte dal tuo piano di assistenza sanitaria, potresti trovarti a pagare di più per spese mediche che potrebbero essere coperte da una HSA.

Infine, e forse la cosa più importante, una HSA può fare il doppio lavoro come strumento di pianificazione della pensione. Normalmente, i prelievi da una HSA per scopi diversi dall'assistenza sanitaria sarebbero soggetti a una penale del 20% e all'imposta sul reddito ordinario. Se rimani in salute e continui ad accumulare denaro sul tuo conto durante i tuoi anni di lavoro, puoi prelevare denaro dalla tua HSA a 65 anni o più per qualsiasi scopo, senza incorrere nella penalità del 20%. Dovresti ancora pagare l'imposta sul reddito ordinario sul tuo prelievo, ma questo può essere un modo utile per integrare le prestazioni di sicurezza sociale o il reddito pensionistico da un conto pensionistico di 401 (k) o individuale.

Contribuire a un HSA, anche se non si limita a pianificare il piano ogni anno, potrebbe essere utile per creare un'ulteriore fonte di risparmio per la pensione. Se, tuttavia, hai solo un HRA disponibile, è importante capire esattamente come puoi usarlo per assicurarti di sfruttarlo al massimo.